Samoobdavčitev in avansni račun

Konec februarja smo nakazali avans za storitev po 76. členu ZDDV-1. Smo davčni zavezanci – d.o.o. Predračun smo prejeli v začetku marca, DDV poročali za mesec februar kot samoobdavčitev po splošni stopnji v rubrike 25, 31a in 41. Vknjižbe po avansu so bile na konta 16010/26010.

Junija smo prejeli račun za opravljeno storitev v juniju. Storitev, ki je bila opravljena, je izdelava in montaža novih drsnih panelnih vrat (ograjeno zemljišče podjetja). Opravljeno storitev bomo knjižili na konte 021 in 047/047.

1) Ali smo v februarju…